Les banques mettent à notre disposition différents livrets ou comptes épargne pour que nous y placions nos économies. Ces supports sont nombreux et les rémunérations varient plus ou moins fortement. Les taux d’intérêts sont actuellement très faibles c’est pourquoi je n’utilise ces supports que pour y mettre mon épargne de sécurité et mon épargne d’investissement.
Pour plus de détails, consultez le site du gouvernement :
https://www.service-public.fr/particuliers/vosdroits/N20376
Les livrets d’épargne réglementée sont l’un des produits préférés des Français puisque plus de 90 % des Français âgés de plus de 15 ans en possèdent au moins un.
Ces produits sont encouragés par l’Etat qui en fixe le taux, exonère les intérêts perçus de tout impôt, et affecte les somme collectées principalement au financement du logement social.
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Compte épargne :Le populaire Livret A
Le plus connu est sans aucun doute le Livret A. Ce livret était jusqu’au 1er janvier 2009 distribué exclusivement par La Banque Postale et les Caisses d’Epargne, qui en partagent désormais la distribution avec l’ensemble des banques. Ces intermédiaires reversent l’intégralité des sommes déposées par les épargnants (moins la commission perçue en leur qualité de distributeurs) à la Caisse des Dépôts et Consignations qui gère ces dépôts pour le compte de l’Etat, et en affecte une grande partie à la construction de logements sociaux. Il peut être ouvert par toute personne, quel que soit son âge.
Les intérêts sont calculés par quinzaine et les dépôts ne sont rémunérés que lorsqu’ils ont été sur le compte pendant une quinzaine civile complète (du 1er au 15 ou du 16 à la fin du mois). Si vous faites un versement le 16 du mois, il ne sera pris en compte qu’à partir de la première quinzaine du mois suivant. Pour optimiser les intérêts, il est donc conseillé de faire des versements le 15 ou le dernier jour du mois et pour les retraits le premier jour du mois ou le 16.
Au 31 décembre de chaque année, les intérêts sont calculés et ajoutés au solde du Livret. Lors de cette capitalisation des intérêts, le montant du plafond, à savoir 22 950 euros depuis le 1er janvier 2013 (contre 15 300 euros jusqu’au 30 septembre 2012), peut être dépassé. Mais si tel est le cas, aucun nouveau versement ne pourra être effectué. Pour les associations à but non lucratif (de type loi 1901), le plafond de dépôt est fixé à 76 500 euros.
Le Livret Bleu distribué par le Crédit Mutuel est identique au Livret A. Il ne peut être cumulé avec un Livret A que s’il a été ouvert avant le 1er septembre 1979.
Le LDDS, compte épargne réservé aux contribuables
Le Livret de Développement Durable et Solidaire (anciennement COmpte de DEVeloppement Industriel – Codevi) demande un versement minimal, en général de 10 ou 15 euros. Ce montant dépend de chaque établissement, aucun minimum n’étant imposé par la loi. Les versements et les retraits sont libres. Le montant maximum des dépôts est plafonné à 12 000 euros depuis le 1er octobre 2012 (contre 6 000 euros précédemment), hors intérêts.
Il ne peut être ouvert qu’un livret par contribuable ou un livret pour chacun des époux ou partenaires liés par un PACS, soumis à une imposition commune. Les fonds affectés au LDD financent principalement des projets en faveur de la protection de l’environnement et des économies d’énergie. Ce livret est distribué par tous les établissements bancaires.
Le LEP, le compte épargne pour les ménages modestes
Le Livret d’Epargne Populaire (LEP) a été créé en 1982 dans le but d’offrir aux personnes les plus modestes une protection de leurs économies contre la hausse des prix. Les versements et retraits sont libres, dans la limite d’un plafond de 7 700 euros ; le solde ne pouvant jamais être négatif.
Le LEP est un placement garanti par l’Etat. Il est réservé aux personnes disposant de revenus modestes. La loi de finances rectificative pour 2013 a modifié les conditions d’ouverture du livret. Elles sont basées sur le revenu fiscal de référence et non plus sur le montant d’impôt à payer.
Le livret est distribué par les réseaux bancaires et le Trésor Public. Les intérêts, versés chaque 31 décembre, sont calculés par quinzaine. On ne peut ouvrir qu’un LEP par contribuable (ou deux si le foyer fiscal est un couple marié). Il n’est pas possible d’ouvrir un compte épargne de type LEP pour un de ses enfants.
Le Livret Jeune, Compte épargne réservé au 12-25 ans
Le Livret Jeune ou compte épargne pour les jeunes est réservé aux 12-25 ans. Si vous avez moins de 16 ans, il faut une autorisation parentale pour ouvrir le compte. Les versements et retraits sont libres, et le plafond de versement est fixé à 1 600 euros. Les banques fixent librement le taux d’intérêt du livret, mais l’Etat fixe la rémunération minimale (alignée sur le livret A). Les intérêts sont calculés par quinzaine.
Le détenteur de ce livret est obligé de le fermer au plus tard le 31 décembre de l’année de son 25ème anniversaire. Les fonds disponibles sur ce livret sont alors automatiquement transférés vers un autre compte épargne détenu.
Récapitulatif des informations sur les livrets et comptes d’épargne
| Livrets | Dépôt Minimum | Plafond (intérêts non compris) | Taux d’intérêt à mi 2023 | Fiscalité |
| Livret A | 10 € | 22 950 €* | 3 % net | exonération |
| Livret Bleu | 10 € | 22 950 € | 3 % net | exonération |
| Livret de Développement Durable (LDD, ex-Codevi) | 10 € | 12 000 €* | 3 % net | exonération |
| Livret Jeune (12-25 ans) | 10 € | 1 600 € | libre (toujours au-dessus du Livret A) | exonération |
| Livret d’Epargne Populaire (LEP) | 30 € | 10 000€ (anciennement 7700€) | 6 % net | exonération |
Il est interdit d’avoir plus d’un livret de chaque catégorie (on ne peut ainsi avoir qu’un Livret A ; le Livret bleu étant assimilé à un Livret A, on ne peut pas cumuler un Livret A et un Livret Bleu). En revanche, une personne peut avoir un Livret A et un LDD en même temps.
* 76 500 euros pour les associations à but non lucratif (de type loi 1901).
En fonction de ces différents livrets, il vous incombe de choisir celui ou ceux qui vous intéressent le plus parmis ceux pour lesquels vous êtes éligible. J’utilise pour ma part le LDD comme épargne de précaution en cas de coup dur, et le livret A comme épargne pour investir et me constituer des sources de revenus diversifiées.
A lire aussi: Le livret A et le LDD et Le PEA et le compte titres
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